Le don de titres cotés en bourse via une société de gestion présente des allégements fiscaux qui pourraient réduire considérablement le coût d’un don de bienfaisance et permettraient d’accentuer la générosité des donateurs. Ainsi, ils pourraient accroître considérablement le montant de leur don sans qu’ils ne leur en coûtent davantage.
Cette présentation abordera les sujets suivants :
- Volets conceptuels :
- Identification des implications fiscales du don corporatif
- Déduction fiscale : exemple présenté selon les types de revenus gagnés par la société
- Don corporatif en actions, élimination du gain en capital, crédit additionnel au compte de dividende en capital
- Identification sommaire des autres options disponibles en matière de planification de dons de bienfaisance
- Volets Pratiques :
- Présentation d’un cas pratique complet d’une planification financière pour un donateur détenant une société de gestion :
- Projections financières et successorales
- Analyse de scénarios comparatifs et impact sur la projection successorale
- Don corporatif en espèce
- Don corporatif en actions
- Don financé par l’assurance vie corporative
À propos
Anne-Sophie Cogné, LL.B. M.Fisc.
Anne-Sophie Cogné est directrice principale, Planification fiscale et successorale au sein du service de la planification financière avancée d’IG Gestion de patrimoine (Québec). Dans le cadre de ses fonctions, elle porte assistance aux conseillers financiers dans l’élaboration de conseils personnalisés et stratégiques visant à optimiser la situation financière et fiscale de la clientèle à valeur élevée. Elle est membre du Barreau du Québec et détient une maîtrise en fiscalité. Ses expériences professionnelles antérieures comptent des postes en cabinet d’avocats et en cabinet d’experts-comptables. C’est justement cette approche intégrée et multidisciplinaire qui l’a incité à se joindre à l’équipe d’experts d’IG Gestion de patrimoine en 2021.
Pascal Larivière, Pl. Fin., D.E.S.S. Fisc.
Pascal Larivière est gestionnaire de division et planificateur financier chez IG Gestion de Patrimoine au bureau Montréal Rive Sud. Dans le cadre de ses fonctions, il dirige la gestion de patrimoine de plus de 400 clients représentant plus de 130 M $ en actifs investissables. Il est détenteur d’un Baccalauréat en administration des affaires spécialisé en finance de HEC Montréal ainsi que du titre de planificateur financier décerné par l’IQPF. Il est également détenteur d’un diplôme de deuxième cycle en fiscalité de l’Université de Sherbrooke.
Au quotidien, il accompagne ses clients professionnels et entrepreneurs vers l’indépendance financière en réalisant une planification financière personnalisée 360°, qui inclus la planification philanthropique.
Date : Le mercredi 19 octobre 2022
Heure : Midi à 13 h
Endroit : En visioconférence (un lien Zoom vous sera envoyé la veille de l'événement)
Tarif : MEMBRE 25 $ ; NON MEMBRE : 35 $
